ИИС или брокерский счет? 5 главных отличий

ИИС или брокерский счет? 5 главный отличий

ИИС или брокерский счет? Наверное первый вопрос, который задает себе любой начинающий инвестор впервые открывший сайт какого-нибудь брокера. 

Давай сначала пройдемся по понятиям. Брокерский счет — это специальный счет для торговли на фондовом рынке. ИИС — это абсолютно такой же брокерский счет, просто используя его, ты сможешь вполне легально уклоняться от налогов за счет налоговых льгот.  

Ты спросишь, почему же все не пользуются ИИС, раз можно не платить налоги? Как ты понимаешь, везде есть свои нюансы. Именно об отличиях между ИИС и брокерским счетом сегодня и поговорим.

Отличие №1. Налоговые льготы

Начну с главного. ИИС может открыть только физическое лицо, будь то обычный трудяга на заводе или ИПэшник. 

Собственно для этих категорий граждан существует два типа вычета.

Вычет типа А

Вычет типа А подойдет тебе, если ты получаешь белую зарплату на работе, которая облагается НДФЛ. Это налог на доходы физических лиц. В этом случае ты можешь вернуть назад до 52 000 рублей уплаченных налогов за год. Максимальная сумма с которой можно вернуть налог — 400 000 рублей.

При этом важно, чтобы твоя официальная зарплата была выше той суммы, с которой ты собираешься сделать вычет за год. Например официально белая зарплата у тебя 300 000 рублей в год. А вместе с серой у тебя всего 400 000 рублей в год. Ты об этом забыл и зачислил на ИИС 400 000 рублей, чтобы сделать с них вычет. А налоговая не забыла. Когда обратишься к ней за вычетом,  во-первых к тебе появятся вопросики, откуда у тебя еще 100 000 рублей незадекларированного дохода, во-вторых с вопросами пойдут к твоему руководителю, мол, откуда у вашего сотрудника доход выше, чем у нас по бумагам? 

Вычет типа Б

Вычет типа Б подойдет тебе, если ты ИПэшник или самозанятый или просто безработный. В общем, если ты не платишь НДФЛ. В этом случае можешь рассчитывать, что государство позволит тебе не выплачивать налоги за доход от торговли на фондовом рынке. По умолчанию это 13%.

Обычный счет

В случае с обычным брокерским счетом ты можешь рассчитывать только на ЛДВ — льготу длительного владения. Это значит, что если будешь держать и не продавать бумагу 3 года, то по истечение этого времени освобождаешься от уплаты налога за доход после продажи этих бумаг. 

Отличие №2. Вывод денег

А вот здесь самое интересное. ИИС открывается на 3 года. В течение этих трех лет ты не можешь выводить деньги со счета, иначе ИИС просто закроют. А если ты успел сделать налоговый вычет в течение этих трех лет, а потом закрыл счет, то налоговая попросит вернуть денежки. 

С брокерским счетом никаких проблем нет, можешь в любое время вводить и выводить деньги и никто тебе слова не скажет.

Как поднять бабла?

Если ты из тех, кто любит вертеть систему, то данный лайфхак для тебя. ИИС можно открыть и не заводить туда деньги, 3 года начнут считаться со дня открытия счета. 

Если ты законопослушный работяга, который платит НДФЛ, но не хочешь морозить деньги на 3 года, просто оставь счет пустым. Через 3 года, но перед окончанием налогового периода, ты сможешь беспрепятственно воспользоваться вычетом типа А. Завести на счет например 400 000 рублей, дождаться окончания срока ИИС, и сделать вычет на 52 000 рублей. 

Не благодари

Отличие №3. Количество счетов

На одного человека может быть оформлен только один ИИС. Если ты решишь закрыть ИИС у одного брокера и открыть у другого, то учти, что 3 года обнулятся и отсчет начнется заново. Кроме того, у брокеров могут отличаться доступные инструменты для торговли на ИИС. Например может быть ограничен доступ к покупке акций иностранных компаний. 

Брокерские счета ты можешь зарегистрировать хоть у каждого брокера без каких либо проблем и ограничений на покупку у тебя также не будет. 

Отличие №4. Размер депозита

Еще одна разница между ИИС и брокерским счетом, это тот факт, что по ИИС есть ограничения на максимальную сумму, которую ты можешь закинуть на счет — 1 000 000 рублей в год. Не больше, это действующее ограничение. Даже если попытаешься, брокер тебе не разрешит.

С обычным брокерским счетом таких проблем нет, любую сумму можешь держать без проблем.

Отличие №5. Пополнение

ИИС ты можешь пополнять только рублями. Т.к. ИИС это по сути своей государственная льгота, было бы странно, если бы такого ограничения не было. 

НО, уже на счете ты можешь беспрепятственно покупать иностранную валюту, ограничение касается только валюты пополнения. 

Как ты наверняка догадался, на брокерском счете с этим все проще. Можешь пополнять его любой валютой. 

Резюме

Правильным ответом на вопрос “ИИС или брокерский счет?” я считаю ответ “Оба”. Как я уже сказал, ты можешь открыть ИИС и даже не пополнять его, время начнет играть на тебя и 3 года будут отсчитываться, даже если на балансе 0. 

Что касается меня, я придерживаюсь такой стратегии, что на обычном брокерском счете у меня активная спекулятивная торговля, а на ИИС инвестиции на долгосрок. 

Какой вариант подойдет тебе, конечно же ты выбираешь сам.

Смотреть видео

Рейтинг
( 2 оценки, среднее 5 из 5 )
Sergey Tretyakov/ автор статьи

Финансовый эксперт, квалифицированный инвестор, автор блога

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий